البنوك التشاركية بين عقود المداينات وعقود المشاركات

الملخص

البنوك التشاركية بين عقود المداينات وعقود المشاركات

Banques participatives entre contrats de débit et contrats de participation

ملخص المقال باللغة العربية:

تهدف هذه الدراسة إلى توضيح الجوانب التنظيمية لصيغ التمويل التي تعتمد عليها البنوك التشاركیة، فهذه الأخيرة هل تعتمد على عقود المداينات أو المشاركات في تطبيقاتها.

فالبنوك ترتكز في معملاتها على  عقود المداينات وتوجس من المشاركات والسبب في ذلك هو التقليل من المخاطر والعمل المتيقن النسبي في الفرار من المحتمل، إذ إن المداينات تتميز بالتحديد المسبق للربح مع احاطته بالضمانات الكافية، حيث يتم التعاقد مع الزبون على أن يلتزم بأقساط تؤدى في آجال محددة مسبقا، ومن ثم فالبنك يضمن نسبيا استرجاع رأس المال والربح، وأما في عقود المشاركات فإن البنك يدور بين الغرم و الغنم، لأنه يشترك مع الزبون في الربح والخسارة، ويكون المشروع رهينا بأمانة العميل وكفاءته، ولا يعرف الربح إلا عند نهاية الصفقة أو حسب المدة المتفق عليها، لذلك تعمل البنوك على تجاوز هذه المخاطر من خلال حسن إدارتها.

الكلمات الافتتاحية:

البنوك التشاركية، عقود المشاركات، عقود المداينات، إدارة المخاطر

Résumé de l’article en langue française:

Cette étude vise à clarifier les aspects organisationnels des formules de financement utilisées par les banques participatives: ces dernières s'appuient-elles sur des contrats de dettes ou des partenariats dans leurs applications.

  Les banques fondent leurs transactions sur des contrats de dettes et se méfient des partenariats, leur raison est de réduire les risques et de travailler avec une relative certitude pour échapper à l’aléa, car les dettes se caractérisent par la prédétermination du profit tout en l'entourant de garanties suffisantes, où le client s'engage à payer des échéances dans des délais prédéterminés à l'avance. De ce fait, la banque garantit relativement le remboursement du capital et du profit. Alors que dans les contrats de partenariat, la banque pivote entre  le gain (ou le rendement) et la pertes, étant donné que la banque est un partenaire de son client, elle partage les bénéfices et supporte les pertes. Le projet est tributaire de l'honnêteté et de la compétence du client, le profit n'est connu que vers la fin de la transaction ou après la période convenue. Par conséquent, les banques s'efforcent de surmonter ces risques grâce à une bonne gestion.

Les Mots Clés :

Les banques participatives, les contrats de moucharaka, les contrats des dettes.