آليات تدبير مخاطر التمويل بالمرابحة

الملخص

آليات تدبير مخاطر التمويل بالمرابحة

Managing risks mechanismein Murabaha financing

ملخص المقال باللغة العربية:

   يعد عقد المرابحة من أهم عقود التمويل التي تقوم بها البنوك التشاركية، سواء تعلق الأمر بالعقارات أم المنقولات،  وبالرغم من كل ما عرفه هذا العقد من تطور؛ فإنه يبقى معرض لمجموعة من المخاطر التي تحول دون تطوره واستمراريته، الأمر الذي يجعل البنوك التشاركية أكثر حذر في معاملاتها بالمرابحة، وبالتالي تلجأ بعض الآليات القانونية ( الضمانات العينية، الضمانات الشخصية) من خلال إلزام العملاء بوضع مجموعة من الضمانات رهن إشارته، لضمان أداء الدين عند تاريخ استحقاقه في حالة امتناعهم، أو تماطلهم عن الأداء نتيجة تغير ظروفهم المادية. كما تلعب آليات الرقابة  هي الأخرى دور جوهري في مواجهة مختلف المخاطر التي يمكن أن يتعرض لها البنك التشاركي، من خلال تمويل العميل بمنتوج المرابحة.  

الكلمات المفتاحية باللغة العربية:

      تدبير المخاطر-المرابحة –الضمانات الشخصية– الضمانات العينية - الرقابة الداخلية - الرقابة الخارجية.

Summary of the article in English:

    Murabaha contract is  considered as one of the most important financing contracts that participatory banks undertake, whether it is related to real estate or movable assets.

     Despite the development that this contract has undergone, it remains subject  of a range of risks that hinder its development and continuity which makes  participatory banks more vulnerable and  more cautious in dealing with Murabaha transactions,and  leads them to resort to various legal mechanisms (such as tangible and personal guarantees), This is done by requiring customers to provide a set of guarantees as collateral to ensure debt repayment on its due date, in case  of thier refusal or delay payment due to changes in their financial circumstances, imilarly, supervisory mechanisms also play a vital role in addressing different risks that participatory banks may face through financing clients with Murabaha products.

Key words:

    Risk management-Murabaha-,personal gurantees -collateral guaratees-internal supervisory-external supervisory